银行业风险管理模式正发生转变

    今年，信用风险集中爆发的可能性激增，银行须高度警惕，而银监会提出的三大风险重点领域也是银行发展中要避免的“雷区”。

    今年1月1日，新资本管理办法正式实施，在信用风险和市场风险的基础上，将操作风险纳入资本监管框架，对银行自身的风险管理和监管提出更高的要求。主动提高全面风险管理，确保资本能够充分覆盖所面临的风险，守住不发生系统性区域性风险底线，是监管部门的期许，也是银行自身稳健发展的需要。

    形势复杂严峻 信用风险一触即发

    进入2013年，信用风险仍然是悬在中国银行业头上的达摩克利斯之剑。

    虽然最近一段时间，国内商业银行总体保持稳健运行，但银行面临的经营环境却日趋严峻：国内经济增速趋稳、利差收窄、直接融资比例增大等。业内专家表示，当前银行业风险的复杂性逐渐增加，今年要警惕信用风险的集中爆发。

    一方面，地方政府换届和新型城镇化有可能带来地方新一轮“投资冲动”，新增平台贷款可能会进一步增加；另一方面，未来3年将迎来平台贷款集中偿付期，目前地方政府土地收入下滑，民间资本参与又不足，各地可用财力增长有限，不少地方平台开始转向利用信托、理财、债券等渠道来募集资金，而这些渠道的资金最终还是主要靠银行业来提供，从而对银行的风险管理带来更大压力。

    业内人士向记者表示，平台贷、房地产贷款和一些产能过剩产业的贷款在银行业贷款总量中占比不低，且相对集中、影响较大，要防止资金链断裂带来的风险。  

    也从一些银行了解到，部分地区的信用风险仍在继续暴露并有扩散趋势，而且船舶、光伏、钢铁等部分产能过剩行业的风险仍比较突出，其他行业一些企业资金困难情况有蔓延趋势，可能引发新的不良贷款。“更多的信用风险问题可能集中出现在2013年，商业银行届时也将面临更大的贷款质量和风险防控压力。”中国工商银行(4.26,0.01,0.24%)城市金融研究所副所长樊志刚表示。

    不过，新资本管理办法对信用风险权重的调整，引导银行远离风险热点的作用正在显现，各商业银行都表示，将继续增加个人住房贷款、信用卡贷款和小微企业的信贷投放，从“重资本”资产结构向“轻资本”转变。

    操作风险凸显 计提资本效果待验收

    近期，集中暴露的部分银行理财业务案件，将银行如何加强内控等操作风险防范推上了舆论的风口浪尖。值得关注的是，在资本监管新规正式实施之前，操作风险一直没有被作为商业银行一项独立风险进行管理。

    “以前银行对操作风险的管理也在做，但是对操作风险计提资本是没有的。”浦发银行新资本协议实施领导小组办公室主任赵先信告诉记者，虽然对操作风险计提资本会在短期导致银行资本充足率下降，却能换来银行运营的安全。

    某商业银行风险管理部有关人士告诉记者，新资本管理办法实施后，银行的风险加权资产将有所增加，但从几家较早着手建立操作风险管理体系的银行实践效果看，其操作风险管理水平得到了很大的提高。

    对我国商业银行而言，尽管明确引入“操作风险”概念的时间尚不长，对于操作风险的内涵与系统管理体系仍处于不断摸索阶段，但操作风险的极端且综合表现形式———各类金融案件，却一直是商业银行经营管理及银行业监管工作的重点。

    从理财业务案件看，银行亟须建立合格的操作规范和风险控制体系。新的资本办法要求我国所有商业银行建立与自身特点相适合的操作风险管理体系，并选用合适的方法计提操作风险监管资本，从而达到促进操作风险管理水平，控制操作风险损失的效果。

    在采访中了解到，新资本协议实施后，不少计量手段较为成熟的银行即着手开发操作风险高级计量法。“高级法对操作风险的计量更加接近事实本身，对风险的变化更加敏感，但难度更大，有些银行在做，但做成什么样，效果怎么样，监管如何验收认定还有待观察。”赵先信表示。

    逆周期监管 风险管理模式生变

    “切实防范和化解金融风险”仍然是重中之重，“守住不发生系统性和区域性风险底线”则是首要任务---面对复杂的形势，银监会将2013年的工作重点瞄准了信用违约风险、表外业务关联风险、外部风险传染三大银行风险防控领域。

    值得一提的是，为了促使银行资本充分覆盖系统性风险和个体风险，刚刚实施的监管新规全面引入了巴塞尔协议Ⅲ确立的资本质量标准及资本监管最新要求，涵盖了最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求等多层次监管要求。

    银监会对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期，2013年末，储备资本要求为0.5%，其后5年每年递增0.4%。此外，银监会还要求商业银行表内外杠杆率不得低于4%。

    “监管层通过对银行施加’逆周期’的资本缓冲，是想从源头上遏制商业银行的放贷和融资冲动，更主要的是随着银行规模扩大，包括信用风险、操作风险、市场风险、信息系统风险在内的各种潜在风险都可能积累增大。”某业内专家告诉记者。

    事实上，监管新规的实施已经开始对商业银行的风险管理产生影响，使之逐步从定性到定量、从事后到前瞻、从被动到主动的转变。

    据中国银行副行长岳毅介绍，传统风险管理模式注重操作层面，重点在流程中控制风险，表现为单笔业务管理，风险管理基本等同于单笔授信审批，而且多依赖于专家经验；随着新规的实施，标志着商业银行将采用敏感度更高、更加精细的内部评级法对业务中所面临的风险进行量化。

    与此同时，记者从各家银行了解到，目前商业银行风险管理的切入点也发生了较大变化。通过新资本办法的落实，借助模型、IT系统和资本计量工具，商业银行已经可以将风险管理关注的重点由事后逐步向前端转移，从“做了算”进化到“算了做”。而风险管理的目标，则从控制风险转变为风险的识别、计量、监测、缓释和控制，促进了商业银行由被动承受风险向主动承担、有效转移风险的思路上转变。